Faktoring jako skuteczne narzędzie poprawy płynności dla przedsiębiorstw

W dobie wydłużających się terminów płatności i coraz to bardziej rosnących kosztów prowadzenia działalności gospodarczej, faktoring staje się popularniejszym rozwiązaniem dla biznesów szukających stabilności finansowej. Według danych Związku Banków Polskich, wartość rynku faktoringu w Polsce wzrosła o 18%, osiągając przy tym 245 mld zł i to w roku poprzednim. Czym dokładnie jest faktoring i dlaczego warto rozważyć tę formę finansowania?

Czym jest faktoring?

Faktoring to usługa finansowa, w której przedsiębiorca, czyli faktorant sprzedaje swoje należności z faktur firmie faktoringowej (faktorowi) i otrzymuje natychmiastową zapłatę, zwykle w wysokości 80–90% wartości faktury. Pozostała część (tzw. rezerwa) jest wypłacana po uregulowaniu płatności przez kontrahenta, ale trzeba przy tym pamiętać że kwota będzie pomniejszona o koszty usługi.

Michał Tomaszewski z Rental Consulting wyjaśnia: „Faktoring to nie tylko sposób na szybkie pozyskanie gotówki, ale też narzędzie ograniczające ryzyko niewypłacalności kontrahentów. Dzięki niemu firmy mogą rozwijać się bez obaw o opóźnienia w płatnościach”.

Jak działa faktoring?

Znaczące etapy procesu faktoringu to:

Zawarcie umowy, czyli przedsiębiorca wybiera firmę faktoringową i ustala z nią warunki współpracy.

Przekazanie faktur, gdzie faktorant dostarcza faktury do faktora, który weryfikuje wiarygodność jego  kontrahentów.

Wypłata zaliczki odbywająca się w ciągu 24 do 48 h, podczas których firma faktoringowa przekazuje środki (zwykle 80–90% wartości faktury).

Spłata przez kontrahenta, polegająca na tym, że dłużnik reguluje należność wprost na konto faktora.

Rozliczenie końcowe, podczas którego faktor wypłaca resztę kwoty, pomniejszoną o prowizję za swoją usługę.

Rodzaje faktoringu

W zależności od potrzeb przedsiębiorcy, można wybrać różne modele faktoringu:

• pełny (bez regresu) polegający na tym, że faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta. Ten rodzaj jest droższy, ale bezpieczniejszy dla faktoranta.
• niepełny (z regresem) w przypadku, kiedy kontrahent nie zapłaci, to przedsiębiorca musi zwrócić faktorowi wypłaconą zaliczkę. Ta opcja jest tańsza, ale bardziej ryzykowna dla firmy
• jawny rozumiany jako to, gdy kontrahent wie, że faktura została sprzedana faktorowi i zapłaci bezpośrednio na jego konto.
• tajny, gdzie dłużnik nie jest informowany o cesji wierzytelności i nadal reguluje płatność u sprzedawcy.

Korzyści z faktoringu

1. Natychmiastowa płynność bo firma nie musi czekać od 1 miesiąca do 3, na zapłatę ze strony kontrahenta.
2. Ochrona przed niewypłacalnością w przypadku faktoringu pełnego, w którym ryzyko przejmuje faktor.
3. Możliwość rozwoju – szybki dostęp do gotówki pozwala na inwestycje i negocjowanie lepszych warunków z dostawcami 37.
4. Oszczędność czasu – faktor zajmuje się windykacją, odciążając przedsiębiorcę od administrowania należnościami 5.

Kto najczęściej korzysta z faktoringu?

Według raportu Bibby Financial Services, w 2024 roku z faktoringu najchętniej korzystały małe i średnie firmy (MŚP) i jest to mniej więcej 67% użytkowników. Ponadto 18% stanowiły firmy transportowe a 12% biznesy z sektora handlowego i usługowego.

Czy faktoring się opłaca?

Koszty faktoringu zależą od rodzaju umowy (czyli, czy jest on pełny/niepełny), terminu płatności faktury, a także wiarygodności kontrahentów.

Średnia prowizja wynosi 1–3% wartości jednej faktury, a odsetki dyskontowe to około 10–15% w skali roku.

Czy warto skorzystać z faktoringu?

Jest on skutecznym narzędziem dla firm, które chcą uniknąć nieterminowości w płacach i zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności swoich klientów. W 2025 roku jego popularność najprawdopodobniej wzrośnie, zwłaszcza wśród MŚP, które szukają alternatywy dla tradycyjnych kredytów względem swojego działania.